关于西青区2025年1-8月财政预算执行情况和

2025年预算调整情况的报告

——在西青区第十八届人大常委会第三十次会议上

区财政局局长 石国胜

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会作关于2025年1-8月财政预算执行情况和2025年预算调整情况的报告，请予审议。

一、财政预算执行情况

今年以来，全区各部门、各街镇坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察天津重要讲话精神，认真落实党中央、国务院决策部署，按照市委、市政府和区委工作要求，严格执行区人大批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，深入实施高质量发展“十项行动”，扎实推进“三新”“三量”工作，带头过紧日子，强化财经纪律刚性约束，有力保障重点领域支出，深化预算绩效管理改革，加强政府债务风险管控，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，我区经济形势稳中向好。在各部门、各街镇的共同努力下，区第十八届人大六次会议上批准的财政预算得到了较好执行。

（一）一般公共预算执行情况

今年以来，经济运行持续稳中向好，全区一般公共预算收入稳步增长，1-8月一般公共预算收入完成54.3亿元，同比增长5.9%，完成年初预算的73.3%。其中，税收收入为39.8亿元，占比为73.2%。在落实党政机关习惯过紧日子要求的同时，集中财力保障重大战略、重要任务、重点改革落实落地，全区一般公共预算支出69.59亿元，同比下降28.2%，主要包括：一般公共服务支出9.08亿元、国防支出0.01亿元、公共安全支出5.44亿元、教育支出13.83亿元、科学技术支出0.97亿元、文化旅游体育与传媒支出0.71亿元、社会保障和就业支出7.73亿元、卫生健康支出4.87亿元、节能环保支出0.86亿元、城乡社区支出15.8亿元、农林水支出4.2亿元、交通运输支出1.57亿元、资源勘探工业信息等支出0.29亿元、商业服务业等支出2.37亿元、援助其他地区支出0亿元、自然资源海洋气象等支出0.33亿元、住房保障支出0.2亿元、粮油物资储备支出0.05亿元、灾害防治及应急管理支出0.7亿元、债务付息支出0.58亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

1-8月，全区政府性基金预算收入完成14.38亿元，同比减少31.5%；政府性基金预算支出19.99亿元，同比减少36.2%，主要包括：城乡社区支出10.11亿元，农林水支出0.08亿元，资源勘探工业信息等支出1.11亿元，灾害防治及应急管理支出0.46亿元，住房保障支出0.05亿元，其他支出5.27亿元，债务付息支出2.91亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1-8月，全区实现国有资本经营预算收入为232万元，国有资本经营预算支出为53万元。

（四）重点领域资金分配使用情况

1-8月，收到超长期特别国债资金2.95亿元，已全部按要求分配下达至具体执行单位，主要包括：民和道污水泵站及进出水管道工程1200万元、西青区属市政排水设施改造工程5000万元、西青区庭院类供热老旧管网更新改造项目2600万元、国家中医针灸临床医学研究中心针灸与脑科学为特色的传承创新平台建设项目1800万元、农机报废更新补贴资金17万元、住宅老旧电梯更新1605万元、天津市县域医共体医疗设备更新项目2780万元、梅江会展中心用能提升项目630万元、2025年第一批大规模设备更新13832万元等；加上结转上年度超长期特别国债资金0.49亿元。1-8月实际支出共计1.72亿元。

（五）预算执行特点和财政主要工作

1.推动财政收入稳步增长。今年以来，区财政部门与税务部门通力合作，深入贯彻落实区委区政府工作部署，把组收工作放在突出位置，加大欠税清缴力度，加强税收协同征管，突出大额非税收入组织工作，持续深挖增收潜力，坚决做到“颗粒归仓”。1-8月我区一般公共预算收入较上年同期增长5.9%，收入质量进一步提升，税收占比从一季度67.6%提高至73.2%。

2.有力保障重点领域支出。加强财政资源统筹，加快预算下达，强化重大战略任务和基本民生财力保障。高效做好一般债、超长期特别国债资金分配下达和资金调度工作，根据项目建设进度加快安排使用，尽快形成实物工作量。始终坚持“三保”支出优先顺序，1-8月“三保”领域支出33.67亿元，占一般公共预算支出的48.4%，教师等重点群体工资、养老金以及发放到个人的基本民生款项等均已按时足额发放，“三保”支出保障责任落实较好。积极筹措财政资金，1-8月民生领域支出48亿元，占一般公共预算支出比重达到69%，社会保险、住房保障、义务教育、学生资助、农业补贴、乡村振兴等重点民生领域支出得到充分保障。

3.落实党政机关坚持过紧日子要求。坚持党政机关过紧日子不动摇，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想，做到“大钱大方、小钱小气”，集中财力办大事。优化财政支出结构，硬化预算约束，严控预算追加，除国家政策变化或突发性、应急性事件等特殊情况外，一律不予办理预算追加。从严从紧安排非刚性、非重点项目支出，腾出更多财政资源用于推动高质量发展、增进民生福祉。降低行政运行成本，强化“三公”经费管理，严控一般性支出，杜绝无预算、超预算支出。

4.持续提升预算绩效管理效能。积极深化预算绩效管理改革，将预算绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程，对新增重大项目及政策开展事前绩效评估，对存量支出政策开展绩效评价，加快推进政策优化调整、提质增效。1-8月严格审核各预算单位项目绩效目标2400多个、项目绩效自评结果2900多个，全面提高日常绩效管理质量。加大财政绩效评价力度，选取16个预算项目和4个预算部门开展财政重点绩效评价，评价范围进一步向重大资金政府投资项目、区对街镇转移支付、政府债务等领域拓展。加强绩效结果应用，将绩效评价结果应用于下一年度预算安排。切实做好绩效信息主动公开工作，积极回应社会关切。

5.加强地方政府债务管理。依法依规合理举债，加强政府债务项目合规性审核，完善政府债券项目储备，将项目前期进展情况同政府债券申报匹配，确保债券即发即用；同时，严格落实专项债券资金专户管理，做好专项债券资金调度工作，不断压实项目单位主体责任，加快项目建设及债券资金拨付进度，充分发挥债券资金使用效益。持续做好法定债务偿债来源落实工作，有序压降法定债务规模，截至8月底实际偿还到期法定债务本金0.67亿元，通过再融资债券偿还7.51亿元。坚持底线思维，增强风险意识，做好全口径债务风险监测工作，建立健全债务风险事前干预和事后应急处置机制，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。

6. 加大财会监督力度。认真贯彻落实中办国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》，进一步加强财政部门与纪检监察、巡视、审计、统计等部门协同联动，对移送案件线索依法查办，进一步规范了财务管理行为。同时开展民政系统财经纪律重点问题监督检查、政府采购代理机构专项检查等多项监督检查，坚持日常监督和专项监督相结合，发现问题和推动整改一体推进，压实部门依责监督、单位内部监督责任，有效堵塞管理漏洞，提高财政管理水平。

7.自觉接受人大和审计监督。认真贯彻落实《天津市预算审查监督条例》，积极接受区人大审查监督，认真落实区人大及其常委会有关决议，对区人大预算工委提出的审查意见逐项研究、积极改进，及时报告落实工作安排和进展情况。积极主动向人大代表汇报工作、倾听意见，及时回应关切，做好解释说明工作，使财政工作更加符合民心民意。认真落实审计整改建议，严肃整改审计查出的突出问题，不断调整优化支出预算和政策体系。

二、预算调整情况

2025年，全区财政收支形势依旧紧张。财力方面，调入资金等财力项目的实现存在较大不确定性；支出方面，基本民生、教育等重点领域支出刚性增长，专项工作等重点工作任务也需要大量财政资金投入。因此，全区上下在持续过紧日子的前提下，强化对收入形势的研判，促进收入稳定增长，适度调整预算收支，确保实现全年财政收支平衡。

根据以上情况，按照预算法第三十五条、六十七条规定，需要对年初预算进行调整，调整情况如下：

（一）一般公共预算调整情况

为更准确反映一般公共预算全年财力预计情况，结合实际预算执行，对一般公共预算财力及支出进行分析，以更准确的开展预算调整。

财力方面，由于1-8月执行过程中新增加了上级转移支付资金以及新增地方政府一般债券额度，在本次预算调整中进行相应调增。1-8月调入资金中“从其他资金调入”仅实现7.1%，距离年初预算仍有较大差距，因此在本次预算调整中将调入资金进行相应调减。

支出方面，结合今年1-8月财力完成情况以及对全年财力完成情况的预测分析，今年财政收支形势依然严峻。为确保全年财政收支基本平衡，实施了一系列管控举措，严格管控支出，严控预算调剂，进一步压减非急需非刚性等项目支出。

综合考量以上各方面因素，本次预算调整对一般公共预算收支进行相应调整。

1.全区收支调整情况

全区一般公共预算收入预算74.1亿元，总体不作调整，其中：税收收入由53.92亿元调整为56.13亿元、非税收入由20.18亿元调整为17.97亿元。加上调入资金21.67亿元（由27.29亿元调整为21.67亿元）、上级税收返还8.36亿元和转移支付收入14.8亿元，从预算稳定调节基金调入资金0.58亿元，债券转贷收入2.36亿元，全区一般公共预算总财力为121.87亿元，保持不变。减去上解市级支出6.94亿元（由3.7亿元调整为6.94亿元），全年一般公共预算可支配财力预计为114.93亿元，减少3.24亿元（主要原因为上解市级支出增加3.24亿元，导致可支配财力相应减少）。相应将一般公共预算支出118.17亿元调整为114.93亿元。财力与支出相抵，全区一般公共预算收支基本平衡。

全区一般公共预算支出各功能分类的调整预算数为：一般公共服务支出16.92亿元，国防支出0.02亿元，公共安全支出7.98亿元，教育支出19.77亿元，科学技术支出1.2亿元，文化旅游体育与传媒支出1.03亿元，社会保障和就业支出12.4亿元，卫生健康支出9.44亿元，节能环保支出1.37亿元，城乡社区支出25.14亿元，农林水支出7.54亿元，交通运输支出4亿元，资源勘探工业信息等支出1.54亿元，商业服务业等支出1.17亿元，自然资源海洋气象等支出0.49亿元，住房保障支出1.8亿元，粮油物资储备支出0.1亿元，灾害防治及应急管理支出1.5亿元，债务付息支出1.5亿元，债务发行费用支出0.02亿元。

2.区本级收支调整情况

区本级一般公共收入预算由59.55亿元调整为55.5亿元，加上调入资金12.17亿元（由15.28亿元调整为12.17亿元）、上级税收返还8.36亿元和转移支付收入14.8亿元、从预算稳定调节基金调入资金0.58亿元、下级上解收入0.49亿元、债券转贷收入2.36亿元，区本级一般公共预算总财力为94.26亿元。减去上解市财政支出6.94亿元、对下级补助14.33亿元，全年一般公共预算可支配财力预计为72.99亿元。相应将一般公共预算支出80.02亿元调整为72.99亿元，调减7.03亿元。财力与支出相抵，区本级一般公共预算收支基本平衡。

区本级一般公共预算支出各功能分类的调整情况如下：

1.一般公共服务支出调整为6.58亿元，调减1.39亿元。主要包括：人员退休、调整物业费、压减一般性支出等基本支出调减0.78亿元，核减新媒体策划制作推广专业技术服务等非急需非刚性项目支出调减0.61亿元。

2.国防支出调整为0.02亿元，调增0.01亿元。主要是中央和市级财政年中下达的民兵补助经费等项目支出调增0.01亿元。

3.公共安全支出调整为7.29亿元，调增0.09亿元。主要是中央和市级财政年中下达的公安部门和司法部门政法转移支付预算资金、拘押收教场所经费、养犬管理工作项目补助资金等项目支出调增0.09亿元。

4.教育支出不作调整，预算为11.08亿元。

5.科学技术支出调整为1.19亿元，调减0.38亿元。主要是核减科技领域本年不再支出的预算0.38亿元。

6.文化旅游体育与传媒支出调整为0.92亿元，调减0.13亿元。主要是核减非急需非刚性等项目支出调减0.13亿元。

7.社会保障和就业支出调整为10.52亿元，调增2.72亿元。主要是中央和市级财政年中下达的城乡居民基本养老保险补助经费、就业补助资金、军队离退休人员经费、困难群众救助补助资金、优抚对象补助经费等项目支出调增2.72亿元。

8.卫生健康支出调整为6.8亿元，调增0.08亿元。主要是中央和市级财政年中下达的城乡居民基本医疗保险补助资金、疫情防控资金、重大传染病防控经费、医疗服务与保障能力提升、军队离退休干部医疗费等项目支出调增0.08亿元。

9.节能环保支出调整为0.74亿元，调增0.18亿元。主要是中央和市级财政年中下达的节能降碳中央基建投资预算、采暖期清洁取暖运行补贴、林业草原生态保护恢复资金等项目支出调增0.18亿元。

10.城乡社区支出调整为14.99亿元，调减5亿元。主要包括：受去年暖冬影响核减采暖期集中供热补贴资金0.7亿元、核减非急需非刚性等项目支出调减4.3亿元。

11.农林水支出调整为2.9亿元，调减0.48亿元。主要是核减非急需非刚性等项目支出调减0.48亿元。

12.交通运输支出调整为3.93亿元，调减0.3亿元。主要是核减非急需非刚性等项目支出调减0.3亿元。

13.资源勘探工业信息等支出调整为1.47亿元，调减1.07亿元。主要是核减非急需非刚性等项目支出调减1.07亿元。

14.商业服务业等支出调整为0.7亿元，调减1.23亿元。主要是核减非急需非刚性等项目支出调减1.23亿元。

15.自然资源海洋气象等支出调整为0.49亿元，调减0.05亿元。主要是核减非急需非刚性等项目支出调减0.05亿元。

16.住房保障支出调整为1.77亿元，调增1.73亿元。主要是中央和市级财政年中下达的财政支持住房租赁市场发展试点资金、公租房运营管理费项目、城中村改造等项目支出调增1.73亿元。

17.粮油物资储备支出调整为0.11亿元，调减0.01亿元。主要是核减非急需非刚性等项目支出调减0.01亿元。

18.灾害防治及应急管理支出调整为1.08亿元，调增0.32亿元。主要是中央和市级财政年中下达的自然灾害应急能力提升工程基层防灾项目、退出消防员一次性安置经济补助、灾后重建和提升防灾减灾能力补助等项目支出调增0.32亿元。

19.债务付息支出调整为0.39亿元，调减1.11亿元。主要是调减的部分应为相关街镇支出。

20.债务发行费用支出不作调整，预算为0.02亿元。

区本级预备费全部调减，用于平衡年度预算，若发生不可预见的应急突发事项由预留的其他项目调剂安排。

（二）政府性基金预算调整情况

全区政府性基金收入预算为45.32亿元，不作调整，加上市级专项转移支付3.85亿元、上年结余3.78亿、地方政府专项债券转贷收入24.73亿元、调入资金4.3亿元，减去专项债务还本支出9.58亿元、调出资金3亿元，政府性基金预算可支配财力预计为69.4亿元。全区政府性基金预算支出由54.76亿元调整为68.41亿元，增加13.65亿元（主要是超长期特别国债安排的支出调增3亿元、彩票公益金安排的支出调增0.56亿元、大中型水库移民后期扶持基金支出调增0.13亿元、城市基础设施配套费安排的支出调增0.63亿元、污水处理费安排的支出调增0.01亿元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调增17.34亿元，同时将国有土地使用权出让收入安排的支出调减7.81亿元、地方政府专项债务付息支出调减0.21亿元），结转下年支出0.99亿元。

全区政府性基金预算支出各功能分类的调整预算数为：科学技术支出0.18亿元，卫生健康支出0.28亿元，节能环保支出0.06亿元，城乡社区支出34.89亿元，农林水支出0.13亿元，资源勘探工业信息等支出1.38亿元，住房保障支出0.21亿元，灾害防治及应急管理支出0.46亿元，其他支出25.02亿元，债务付息支出5.75亿元，债务发行费用支出0.05亿元。

（三）国有资本经营预算调整情况

全区国有资本经营收入预算为1560万元，不作调整，加上转移支付收入104万元、上年结余100万元，减去向一般公共预算调出资金1560万元，全年国有资本经营预算可支配财力为204万元。全区国有资本经营支出204万元，不作调整。

全区国有资本经营预算支出各功能分类的调整预算数为：解决历史遗留问题及改革成本支出204万元。

（四）“三公”经费预算调整情况

全区财政拨款安排的“三公”经费预算为1284万元，总额不作调整。具体支出经济分类变动情况如下：因公出国（境）费由80万元调整为89.3万元；公务接待费30万元，不作调整；公务用车购置费180万元，不作调整；公务用车运行维护费由994万元调整为984.7万元。

（五）地方政府债务变动情况

2025年初，全区实有政府债务余额271.39亿元，其中：一般债务余额59.94亿元、专项债务余额211.45亿元。1-8月，市财政共下达我区新增政府债务限额19.58亿元，其中：一般债务限额2.36亿元;专项债务限额17.22亿元。

1-8月，我区收到市财政局政府债券转贷收入27.09亿元，其中：一般债券2.36亿元，用于市政基础设施维修改造—配套设施建设项目、天津市西青区体育文化地块中学工程建设项目、市政基础设施维修改造-2025年公路建设项目、天津市第九十五中学建设项目等项目；专项债券17.22亿元，用于学府园区基础设施提升改造工程二期项目、西青区杨柳青镇东碾坨嘴村片区城中村改造项目、西青区高压燃气主干线管网工程（管线）、梨双公路及周边市政基础设施提升项目以及解决政府拖欠企业账款；再融资专项债券7.51亿元，用于偿还到期天津南站科技商务区建设项目、天津市西青区王稳庄镇示范小城镇农民安置用房项目等专项债券。偿还政府债务8.18亿元，其中通过再融资债券偿还7.51亿元，安排预算资金偿还0.67亿元。

截至8月底，全区实有政府债务余额290.3亿元，其中：一般债务62.3亿元、专项债务228亿元，政府债务余额控制在市政府批准的政府债务限额内，政府债务风险总体可控。

距年底还有三个多月的时间，期间财政收支可能会受到不确定因素的影响，各项收支数据可能还会产生变化，2025年财政收支情况以最终决算为准。

各位委员，2025年是“十四五”规划收官之年，是全面深化改革的关键之年，也是衔接“十五五”规划的重要一年，对做好经济工作提出更高要求。我们将继续坚定信心，不折不扣落实区委、区政府的决策部署和区十八届人大六次会议确定的预算任务，认真系统谋划好推动好下半年财政工作，坚持稳中求进、以进促稳，继续实施积极的财政政策，适度加力、提质增效，全力保障和改善民生，严肃财经纪律，筑牢财政运行风险防线，为全区经济社会高质量发展保驾护航。